خدمات مالیاتی اشخاص حقیقی و شرکتها
تنظیم، برنامهریزی و استراتژی — چون رقم مالیات خیلی قبلتر از ارسال اظهارنامه تعیین میشود.
اکثر مردم سالی یک بار، در بهار، حسابدارشان را میبینند تا درباره تصمیمهایی گزارش بدهند که دیگر قفل شدهاند. در آن نقطه تنها سوال باقیمانده این است که گذشته چقدر دقیق ثبت میشود. ما آن بخش را با دقت انجام میدهیم — و بقیه سال را روی بخشی میگذاریم که واقعاً عدد را تغییر میدهد: کاری که از این به بعد میکنید.
اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی (T1)
هر مقیم کانادا یک اظهارنامه T1 ارائه میدهد. آنچه فرق میکند، میزان پیچیدگی پرونده شما و مقدار پولی است که دارد روی میز جا میماند.
ما اظهارنامه کارمندان، بازنشستگان، دانشجویان، سرمایهگذاران، مالکان املاک اجارهای و تازهواردان را تنظیم میکنیم. یعنی درآمد شغلی و فرمهای T4، اما همچنین درآمد سرمایهگذاری و سود سرمایه، درآمد و هزینه اجاره، تقسیم درآمد بازنشستگی، درآمد خارجی و فرم T1135 دارایی خارجی، اعتبارهای درمانی و شهریه، هزینه نقل مکان و پرداختهای حمایتی.
اظهارنامههایی که هیچکس دوست ندارد دربارهشان حرف بزند را هم انجام میدهیم: چند سال ارسالنشده، اظهارنامهای که اشتباه پر شده، یا یک ارزیابی مجدد از سوی CRA که بدون هشدار رسیده. هیچکدام از اینها به بدی چیزی که حس میشود نیست، و همهشان با صبر کردن بدتر میشوند.
اظهارنامه مالیاتی شرکتها (T2)
هر شرکت ثبتشده در کانادا باید ظرف شش ماه از پایان سال مالی خود اظهارنامه T2 ارائه دهد — چه سود کرده باشد چه نکرده.
ما اظهارنامه شرکتهای کوچک و متوسط را تنظیم میکنیم: خود فرم T2، جداول صورتهای مالی الزامی (GIFI)، استهلاک سرمایهای، کسر مالیات کسبوکار کوچک، وام سهامداران، و فرمهای T5 و T4 مربوط به پرداخت حقوق به خودتان.
اما آنچه از خود ارسال مهمتر است، ساختاری است که پشت آن قرار دارد. اینکه چطور پول را از شرکت بیرون میآورید — حقوق، سود سهام، یا ترکیبی از هر دو — کل رقم مالیات، فضای مجاز RRSP و کسورات CPP شما را تغییر میدهد. این تصمیم باید از قبل گرفته شود، نه بعداً کشف شود.
برنامهریزی مالیاتی
برنامهریزی مالیاتی یعنی سامان دادن قانونی امور شما به شکلی که مالیات کمتری بدهکار شوید. این کار در طول سال انجام میشود، نه بعد از آن.
برای اشخاص، یعنی زمانبندی واریز RRSP طوری که در پردرآمدترین سالها بنشیند، استفاده از RRSP همسر وقتی بین شما و شریک زندگیتان فاصله درآمدی هست، شناسایی سود یا زیان سرمایهای در سال تقویمی درست، برنامهریزی ترتیب برداشت درآمد بازنشستگی، و زمانبندی خرید یا فروشهای بزرگ حول پلههای مالیاتی.
برای صاحبان کسبوکار، یعنی انتخاب ترکیب درست پرداخت به خود، زمانبندی خرید تجهیزات و هزینهها، برنامهریزی پایان سال مالی، بررسی امکان تقسیم درآمد در چارچوب قوانین، و نگاه به فروش نهایی کسبوکار.
نکته مشترک همه اینها این است که باید قبل از ۳۱ دسامبر اتفاق بیفتند. برنامهریز مالیاتی در ماه آوریل، یک مورخ است.
استراتژیهای مالیاتی
استراتژی یعنی برنامهریزی در مقیاس سالها بهجای ماهها — تصمیمهای ساختاری که کل مالیات عمر شما را شکل میدهند، نه فقط اظهارنامه امسال.
این شامل تصمیم درباره ثبت شرکت و زمان آن است؛ نحوه نگهداری سرمایهگذاریها بین حسابهای ثبتشده و عادی طوری که موارد ناکارآمد از نظر مالیاتی داخل پناهگاه مالیاتی قرار بگیرند؛ ترتیب برداشت از RRSP، TFSA، حساب عادی، CPP و OAS در بازنشستگی به شکلی که مالیات کمینه شود و از بازپسگیری OAS جلوگیری شود؛ ساختاردهی فروش کسبوکار برای استفاده از معافیت مادامالعمر سود سرمایه؛ و انتقال دارایی به نسل بعد بدون ایجاد مالیات قابلاجتناب در زمان فوت.
اینها تصمیمهایی نیستند که هر سال بازبینی کنید. تصمیمهایی هستند که ارزش دارد یک بار درست گرفته شوند.
برنامهریزی ثروت (Wealth Planning)
برنامهریزی ثروت جایی است که مالیات، سرمایهگذاری، بیمه و مسائل ارثی دیگر گفتوگوهای جدا از هم نیستند.
ما یک تصویر واحد میسازیم: چه دارید، چه بدهکارید، چه چیزی وارد میشود، چه چیزی خارج میشود، چه چیزی محافظت شده و چه چیزی نه. از آنجا مشخص میکنیم که پول شما چه کاری باید انجام دهد — تأمین بازنشستگی، تحصیل فرزندان، حمایت از والدین، دوام آوردن در رکود کسبوکار، انتقال به وراث — و چه شرایطی باید برقرار باشد تا این کارها را انجام دهد.
خروجی یک برنامه مکتوب با اعداد واقعی است، نه مجموعهای از نیتهای خوب. و بازبینی میشود، چون برنامههایی که بر فرضهای سه سال پیش بنا شدهاند معمولاً بیسروصدا از اعتبار میافتند.
مشاوره مالیاتی
گاهی به یک خدمت نیاز ندارید، به یک جواب نیاز دارید.
امسال شرکت ثبت کنم یا صبر کنم؟ اگر ملک اجارهای را بفروشم چه بر سر مالیاتم میآید؟ میتوانم دفتر کار خانگی را کسر کنم؟ باید حسابی که هنوز در کشور مبدأ دارم را گزارش کنم؟ کارفرمایم پاداشی در دسامبر پیشنهاد داده — بخواهم به سال بعد موکول کند؟ آیا درآمد جانبی من از نظر CRA کسبوکار است یا سرگرمی؟
ما به این سوالها بهتنهایی پاسخ میدهیم، بدون اینکه لازم باشد برای چیز دیگری ثبتنام کنید. اگر پاسخ کوتاه باشد، اغلب رایگان است. اگر از آن دست سوالهایی باشد که تحلیل واقعی میخواهد، از همان اول میگوییم و قبل از شروع قیمت میدهیم.
این حوزه به چه چیزهایی وصل است
- ثبت شرکت
- ساختاری که ثبت میکنید تعیین میکند چه اظهارنامهای میدهید و چطور میتوانید پول را از شرکت بیرون بیاورید — حقوق، سود سهام، یا ترکیبی از هر دو.
- حسابداری و دفترداری
- اظهارنامه از روی دفاتر ساخته میشود. بدون آنها، تنظیم مالیات تبدیل به حفاری باستانشناسی میشود.
- مشاوره کسبوکار
- فروش یک کسبوکار عمدتاً یک مسئله مالیاتی است. معافیت مادامالعمر سود سرمایه شرایطی دارد که شرکت باید احراز کند، گاهی سالها قبل.
- حسابهای ثبتشده
- فضای مجاز، زمان واریز، و ترتیب برداشت درآمد بازنشستگی، پیش از آنکه تصمیمهای پساندازی باشند، تصمیمهای مالیاتی هستند.
- سرمایهگذاری
- اینکه یک دارایی کجا نگهداری میشود به اندازه خودِ دارایی اهمیت دارد: داراییهای ناکارآمد از نظر مالیاتی باید داخل پناهگاه مالیاتی باشند، نه کنار آن.
- بیمه
- وقتی حق بیمه را شخصاً پرداخت کنید، مبلغ دریافتی معاف از مالیات است؛ و مالیات بر ارث رایجترین نیاز دائمی است که پوشش بیمهای برای آن خریداری میشود.
بیایید با یک گفتوگو شروع کنیم.
جلسه اول رایگان است و هیچ تعهدی ایجاد نمیکند. سوالهایتان را بیاورید — حتی آنهایی که فکر میکنید خیلی سادهاند. مخصوصاً همانها.